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Objectifs Pédagogiques

• Apporter aux collaborateurs de l’Inspection Générale une compréhension approfondie du cadre réglementaire ESG applicable aux différents métiers du groupe (Banque, AM, Risque, CIB)
• Intégrer efficacement les enjeux ESG dans les missions d’audit, en identifiant les risques, les obligations et les bonnes pratiques en matière de conformité et de gestion des risques ESG
• Comprendre et maîtriser le cadre réglementaire ESG (Taxonomie, SFDR, CSRD, exigences prudentielles) et son impact sur les métiers du groupe.
• Identifier et évaluer les risques ESG dans les missions d’audit, en analysant la conformité des activités et la gestion des risques ESG.
• Formuler des recommandations pour améliorer la prise en compte des enjeux ESG dans la stratégie, la gouvernance et les processus de gestion des risques. </aside>

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Public Visé

• Membres de l’Inspection Générale </aside>

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Les + Pédagogiques

• Questionnaire de positionnement adressé aux collaborateurs en amont de la formation, de manière à évaluer leur niveau et leurs attentes précises
• Équilibre entre théorie et pratique : alternance de contenus pédagogiques et exercices d’application
• Méthodes interactives : quiz, cas pratiques, brainstorming en groupe et mises en situation
• Quiz final permettant de valider les deux jours de formation pour chaque collaborateur
• Support de présentation remis aux collaborateurs à l’issue de la formation </aside>

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Modalités d'évaluation de la formation

1. Évaluation des acquis : quiz et études de cas pratiques à la fin de chaque module pour vérifier la compréhension des enjeux liés aux obligations vertes et durables.
2. Évaluation à chaud : questionnaire de satisfaction envoyé une heure après la formation.
3. Évaluation à froid : questionnaire de suivi envoyé deux mois après pour évaluer l’application des compétences acquises dans un contexte professionnel. </aside>

Programme

Jour 1 - Comprendre les enjeux et le cadre réglementaire de l’ESG

1. Introduction : Pourquoi l’ESG est devenu un enjeu clé pour le groupe ?

• Les attentes sociétales et les attentes régulateurs

  • L’ESG dans la stratégie des banques : de la gestion des risques à l’opportunité commerciale
  • Vue d’ensemble des engagements environnementaux et sociaux du groupe

  Atelier interactif : Icebreaker – Tour de table des participants sur leur niveau de connaissance et leurs attentes vis-à-vis de la formation

2. Décrypter les notions clés de l’ESG et leurs implications pour la banque

• Définition des critères ESG (Environnementaux, Sociaux, Gouvernance)
• Comment un risque ESG peut amplifier d’autres risques (crédit, marché, réputation, opérationnel)
• Stratégie ESG du groupe : comment les risques ESG sont pris en compte dans la banque et la gestion d’actifs

Cas pratique : Étude d’un scénario de risque ESG affectant un portefeuille bancaire (par exemple l’impact d’une inondation sur les prêts immobiliers).

3. Panorama des actions des autorités publiques et du cadre réglementaire ESG

• Rôle des institutions européennes et internationales (Commission Européenne, BCE, EBA, ACPR, ISSB…)
• Taxonomie Européenne : définition, objectifs et implications pour les banques
• SFDR, CSRD: ce que les banques doivent savoir sur la transparence et la communication des risques ESG
• Zoom sur les produits : les obligations vertes et durables (green bonds, sustainability linked bonds), fonds article 8 et 9, contrats d’assurance vie durables
• Régulation bancaire (Bâle 3 et impact des risques ESG sur les exigences de fonds propres)

Quiz : Associer les réglementations aux bonnes descriptions (jeu rapide pour assimiler les principaux textes).

Jour 2 - Cadre prudentiel et intégration des risques ESG dans la gestion bancaire

1. L’évolution du cadre prudentiel autour du risque ESG

• Stress tests climatiques et exercices pilotés par la BCE
• Exigences de fonds propres et scénarios de transition
• Intégration des risques ESG dans le cadre prudentiel de BPCE

Atelier : Analyse des résultats d’un stress test climatique bancaire, en identifiant les impacts sur les fonds propres et la gestion des risques

2. Le déploiement de l’ESG au sein de BPCE

• Gouvernance et organisation : qui est en charge de l’ESG en interne ?
• Processus et méthodologies pour l’analyse et la gestion des risques ESG
• Prise en compte des risques ESG dans l’octroi de crédit et la gestion de portefeuille
• Exemples concrets de mise en œuvre au sein du groupe BPCE

Cas pratiques : Comment auditer le processus d’analyse ESG dans l’octroi de prêt aux entreprises de BPCE

3. Ateliers sur des cas d’audits passés chez BPCE sur des sujets ESG

• 3 cas pratiques
• Les participants seront invités à réfléchir sur des cas réels et à présenter leur plan d’audit
• Restitution en équipe

4. Conclusion

• Synthèse des deux jours : ce qu’il faut retenir

Quiz final : Révision des points clés sous forme de questions-réponses